Ciclo contable

La contabilidad se construye con ejercicios, períodos, diarios, cuentas, asientos y líneas. Los módulos operativos generan asientos mediante reglas configuradas.

Objetivos de aprendizaje

• Configure compañía, moneda y plan contable. Al terminar, compruebe el resultado con un registro de prueba y documente quién es responsable.
• Defina ejercicios, períodos, diarios y secuencias. Al terminar, compruebe el resultado con un registro de prueba y documente quién es responsable.
• Configure cuentas por cobrar/pagar, ingresos, gastos e impuestos. Al terminar, compruebe el resultado con un registro de prueba y documente quién es responsable.
• Valide documentos y revise el asiento antes de contabilizar. Al terminar, compruebe el resultado con un registro de prueba y documente quién es responsable.
• Concilie únicamente partidas que representen el mismo saldo económico. Al terminar, compruebe el resultado con un registro de prueba y documente quién es responsable.
• Cierre períodos después de revisar auxiliares, impuestos y estados financieros. Al terminar, compruebe el resultado con un registro de prueba y documente quién es responsable.

Conceptos que debe dominar

• Configure compañía, moneda y plan contable.
• Defina ejercicios, períodos, diarios y secuencias.
• Configure cuentas por cobrar/pagar, ingresos, gastos e impuestos.
• Valide documentos y revise el asiento antes de contabilizar.
• Concilie únicamente partidas que representen el mismo saldo económico.
• Cierre períodos después de revisar auxiliares, impuestos y estados financieros.

Práctica guiada

1. Actividad 1. Configure compañía, moneda y plan contable. Realícela primero en un ambiente de ensayo, registre las precondiciones y compare el resultado esperado con el obtenido.

2. Actividad 2. Defina ejercicios, períodos, diarios y secuencias. Realícela primero en un ambiente de ensayo, registre las precondiciones y compare el resultado esperado con el obtenido.

3. Actividad 3. Configure cuentas por cobrar/pagar, ingresos, gastos e impuestos. Realícela primero en un ambiente de ensayo, registre las precondiciones y compare el resultado esperado con el obtenido.

4. Actividad 4. Valide documentos y revise el asiento antes de contabilizar. Realícela primero en un ambiente de ensayo, registre las precondiciones y compare el resultado esperado con el obtenido.

5. Actividad 5. Concilie únicamente partidas que representen el mismo saldo económico. Realícela primero en un ambiente de ensayo, registre las precondiciones y compare el resultado esperado con el obtenido.

6. Actividad 6. Cierre períodos después de revisar auxiliares, impuestos y estados financieros. Realícela primero en un ambiente de ensayo, registre las precondiciones y compare el resultado esperado con el obtenido.

Cómo verificar el resultado

• La compañía, usuario, idioma, zona horaria y fecha son los esperados.
• Los permisos permiten únicamente las operaciones asignadas a la responsabilidad.
• Los cambios dejan trazabilidad y los documentos relacionados conservan consistencia.
• El procedimiento puede repetirse con el mismo resultado y tiene una forma documentada de corrección.
• Una copia restaurada permite reproducir el proceso sin depender del servidor de producción.

Errores frecuentes

• Confundir guardar con confirmar, contabilizar, pagar o cerrar.
• Probar solamente con el usuario administrador y concluir que los permisos funcionan.
• Cambiar estados o totales directamente con SQL para evitar una validación.
• Actualizar módulos sin inventario, copia restaurable y conciliación posterior.
• Documentar únicamente el camino exitoso y omitir cancelaciones, correcciones y excepciones.

Perspectiva para desarrolladores

Identifique los modelos, campos, botones, dominios y reglas de acceso involucrados. Antes de extender el proceso, localice el módulo que posee la regla, revise sus pruebas y conserve sus invariantes mediante super(). Una personalización correcta debe funcionar con diferentes compañías, idiomas, permisos y estados.

Lista de control para producción

• La compañía, usuario, idioma, zona horaria y fecha son los esperados.
• Los permisos permiten únicamente las operaciones asignadas a la responsabilidad.
• Los cambios dejan trazabilidad y los documentos relacionados conservan consistencia.
• El procedimiento puede repetirse con el mismo resultado y tiene una forma documentada de corrección.
• Una copia restaurada permite reproducir el proceso sin depender del servidor de producción.